Consejos para evitar problemas con el nuevo control de Bizum y tarjetas a los autónomos 📲💳

Desde nuestra asesoría para autónomos en Sevilla, lo estamos viendo a diario: 2026 ha traído un salto en la fiscalización de cobros digitales (Bizum, TPV, tarjetas físicas y virtuales). ¿La clave? Más información mensual que las entidades financieras y de pago remiten a la Agencia Tributaria y nuevos modelos informativos diseñados para cruzar tus ingresos con lo que declaras.

Nuestro objetivo con esta guía es que no te pille a contrapié: qué cambia, a quién afecta y cómo blindarte con procesos sencillos.

1) Qué ha cambiado exactamente en 2026

• Modelo 170 (mensual): Las entidades deberán informar cada mes de las operaciones realizadas con tarjetas (físicas y virtuales) y transferencias instantáneas tipo Bizum vinculadas a profesionales y negocios. Se regula mediante la Orden HAC/747/2025, que aprueba los modelos 170 y 174.
• Modelo 174 (anual): Declaración informativa anual sobre tarjetas con movimientos superiores a 25.000 € al año. También nace con la misma Orden ministerial.
• La reforma se apoya en cambios del Reglamento General de Gestión e Inspección (RGAT) para ampliar obligaciones informativas de entidades de crédito y de pago (incluidas billeteras y dinero electrónico).
• ¿Bizum? Hacienda ha aclarado que el foco es empresarios y profesionales (no particulares). La primera remisión de datos mensuales llega a la Agencia Tributaria en febrero con la información de enero.

En paralelo, avanza Veri*factu, el nuevo sistema de facturación verificable de la AEAT que empuja a soluciones de software homologadas y trazables. Si sumas Veri*factu a una buena conciliación bancaria, reduces drásticamente el riesgo de discrepancias.

2) A quién afecta (y a quién no)

• Sí afecta: Autónomos y empresas que cobran o pagan con Bizum, TPV o tarjetas en el marco de su actividad. La información periódica permitirá a Hacienda comprobar que tus libros registro y modelos de IVA/IRPF reflejan esos cobros.
• No afecta a particulares cuando no hay actividad económica: un Bizum de un familiar, por ejemplo, no genera por sí solo una comprobación fiscal, aunque la trazabilidad existe en el sistema financiero.

3) Qué mirará Hacienda con estos datos

Con los nuevos modelos 170 y 174 y el refuerzo del intercambio mensual, Hacienda cruza en automático:

• Ingresos con libros registro y modelos 303/390 (IVA) y 130/100 (IRPF).
• Volúmenes por terminales TPV y cuentas de abono.
  Si hay incoherencias, puede llegar una liquidación provisional y, si procede, expediente sancionador. El art. 191 LGT fija sanciones de entre el 50% y el 150% de las cuotas dejadas de ingresar.

4) 12 medidas prácticas para dormir (mucho) más tranquilo

Como asesoría para autónomos en Sevilla, te proponemos este plan de mínimos que funciona:

1. Separa cuentas (sí o sí).
   Usa una cuenta bancaria exclusiva para tu actividad. Evitas mezclar Bizums personales con cobros profesionales y te facilitas la vida en conciliaciones y requerimientos. (Recomendación coherente con el nuevo marco informativo y las pautas públicas de la AEAT).

2. Factura cada cobro digital.
   Todo Bizum/TPV vinculado a una venta o servicio debe tener factura (también a particulares cuando la actividad lo exige). La traza factura↔cobro es tu mejor escudo en cruces de datos.

3. Conciliación bancaria mensual.
   Cada ingreso debe “casar” con nº de factura, fecha, importe y concepto. Automatiza la conciliación en tu software y bloquea el cierre mensual sin “partidas sin asignar”.

4. Conceptos claros en Bizum.
   Si cobras por Bizum, estandariza el concepto: “Factura 24-001 – Servicio X”. Evita genéricos ambiguos (“pago”, “varios”). Ayuda si llega una verificación ex post. (Coherente con el espíritu de la Orden HAC/747/2025 y el cruce de datos).

5. Integra TPV y facturación.
   Vincula tu TPV físico/virtual con el ERP para que cada cobro dispare un asiento y un registro de IVA. Si no puedes integrar, importa el extracto TPV y concilia a diario.

6. Activa Veri*factu cuanto antes.
   Usa software compatible con Veri*factu: genera un registro de alta por factura con huella verificable y trazabilidad exigida por la AEAT. Te da robustez probatoria.

7. Cuida tus libros registro.
   Mantén libro de ingresos/ventas y, si procede, SII al día. La consistencia entre libros, banco y modelos es lo que evita los sustos. (El refuerzo mensual del 170 va justo de eso).

8. Clasifica devoluciones y abonos.
   Documenta devoluciones (abonos) vinculando el movimiento bancario con la factura rectificativa. Las diferencias “a ojo” saltan en el cruce.

9. Controla el umbral de 25.000 € en tarjetas (modelo 174).
   Si por la casuística de tu negocio o por gastos personales con tarjeta te acercas a ese umbral, ten trazabilidad y documentación impolutas (aunque el 174 lo presenta la entidad, no tú).

10. Conserva justificantes.
    Tickets de peajes, parkings, transporte, hoteles, etc., y pruebas de desplazamiento cuando apliquen dietas o gastos exceptuados: siguen siendo básicos ante una revisión. (Criterios prácticos consolidados en la planificación de IRPF/IVA).

11. Evita cobros “a medias” o en cuentas personales.
    Cuando mezclas, generas opacidad y exposición a ajustes. Si necesitas mover dinero a tu cuenta personal, haz transferencias internas (con concepto claro).

12. Calendario y pre-cierre trimestral.
    Dos días antes de presentar 303/130, corre una reconciliación total: banco, TPV, Bizum, ventas y caja. Así detectas descuadres antes de enviar el modelo.

5) Dudas frecuentes (resueltas rápido)

“¿Y si me hacen Bizums personales?”
No son el foco si no hay actividad. Aun así, para tu tranquilidad, no uses la cuenta profesional para regalos familiares, repartos entre amigos, etc. Mantén estanqueidad.

“¿Pueden sancionarme solo por ‘ingresos raros’?”
La sanción llega cuando hay dejadez de ingreso o datos falsos. El rango general del art. 191 LGT es 50%–150%. Prevenir = conciliación, factura, trazas.

“¿Tengo que cambiar de programa de facturación?”
Si tu software no soporta Veri*factu (o no registra huellas/firmas), valora migrar. Te reducirá muchísimo la carga probatoria en cualquier comprobación.

6) Checklist exprés para pasar el 2026 sin sustos

• Mensual: conciliación total banco-TPV-Bizum ↔ facturas; cierre de libros; archivo de justificantes.
• Trimestral: revisión de 303/130 con informe de diferencias; auditoría de conceptos en Bizum y de “tickets sueltos”.
• Anual: arqueo de ventas vs. 390 y resumen IRPF; verificación de operaciones con tarjetas ante eventuales umbrales del 174 (lo presenta la entidad, pero tú debes poder explicarlo).

7) Cómo te ayudamos (y por qué ahora)

En nuestra asesoría para autónomos en Sevilla ya estamos implantando circuitos “cero sustos”:

• Mapeamos tus flujos de cobro (Bizum/TPV) y montamos conciliación automática.
• Migramos a software compatible con Veri*factu y diseñamos una política de conceptos (Bizum/TPV) “a prueba de inspecciones”.
• Establecemos un pre-cierre mensual (15-20 minutos) y un pre-cierre trimestral antes de 303/130.
• Entrenamos a tu equipo para emitir factura por cada cobro digital y mantener los libros al día.

Porque el nuevo entorno informativo no va de “asustar”, va de gestionar. Si ordenas procesos, el cruce mensual juega a tu favor: pruebas limpias, menos tiempo perdido y más control de tu negocio.

Mejor con compañía profesional, a sol@ ante el peligro ⚠️

Con el 170 mensual, el 174 anual y el empuje de Veri*factu, 2026 inaugura una etapa de datos granulares y cruces automáticos. La respuesta no es el miedo: es disciplina operativa. Y ahí, contar con una asesoría para autónomos en Sevilla como Servicentro que te ponga el sistema en piloto automático marca la diferencia entre vivir al filo o trabajar con tranquilidad fiscal.

¿Quieres que lo dejemos listo este mes? Escríbenos: en asesoría para autónomos en Sevilla lo configuramos, lo documentamos y te lo dejamos funcionando. Tu foco, de vuelta al negocio.

Este artículo es informativo y no constituye asesoramiento jurídico-fiscal. Si quieres un plan a medida para tu actividad, cuenta con nuestra asesoría para autónomos en Sevilla.